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基金紅利會計分錄,基金紅利會計分錄怎么做?

錢如故

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新華社北京9月16日電 《中國證券報》16日刊發(fā)文章《9月百余只產品分紅 今年以來基金派發(fā)紅包超1600億元》。文章稱,9月15日,大成景旭純債等30余只基金發(fā)布分紅公告,招商瑞享1年持有期混合等16只基金派發(fā)紅利,長信穩(wěn)健純債等9只基金登記分紅。9月以來,已有135只基金發(fā)布分紅實施公告,基金進入密集分紅期。

Wind數(shù)據(jù)顯示,今年以來,全市場共有2200余只公募基金(不同份額分開計算)實施分紅,累計分紅次數(shù)超過3700次,累計分紅總額1622.03億元。業(yè)內人士分析,基金分紅在某種程度上能夠實現(xiàn)基金管理和投資者的雙贏,這是基金愿意分紅的重要原因。

(小標題)9月基金踴躍分紅

9月15日,大成景旭純債、鵬華豐達債券、中海貨幣等30余只基金發(fā)布分紅公告。除了中海貨幣、嘉實快線貨幣、嘉實現(xiàn)金寶貨幣3只產品是貨幣型基金外,其余均為債券型基金。

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(資料圖,新華社發(fā))

Wind數(shù)據(jù)顯示,9月15日,招商瑞享1年持有期混合、中歐興利債券等16只基金發(fā)放紅利,長信穩(wěn)健純債等9只產品登記分紅。9月以來,已有135只基金發(fā)布分紅實施公告,其中單位分紅最高的是長信利泰靈活配置混合,每份額基金分紅0.4元。已派發(fā)紅利的基金中,有5只分紅總額均在1億元以上,鵬華豐恒債券的分紅總額最高,達1.72億元。9月以來,基金累計分紅超過30億元。

(小標題)債基是分紅主力軍

Wind數(shù)據(jù)顯示,截至9月15日,今年以來,全市場共有2200余只公募基金(不同份額分開計算)實施分紅,累計分紅次數(shù)超過3700次,較去年同期增加約400次。累計分紅總額1622.03億元,同比下降8.1%。單只基金分紅次數(shù)最多的是寶盈核心優(yōu)勢混合,年內已分紅12次。分紅金額最高的是國富深化價值混合,達到37.54億元。

從基金類型來看,債券型基金是分紅主力軍,分紅基金數(shù)量超1700只,占總數(shù)的76.68%,累計分紅930.44億元,分紅次數(shù)合計3063次,均大幅領先于其它類型基金。

分紅的權益類基金中,混合型基金數(shù)量居多,共450只,累計分紅579.15億元。股票型基金僅有50只,合計分紅81.98億元。分紅總額前五的權益類基金中,僅有一只股票型基金,為招商中證白酒指數(shù)(LOF)A,年內分紅28.90億元。

(小標題)提升投資者體驗感

基金分紅背后往往是業(yè)績的支撐。Wind數(shù)據(jù)顯示,截至9月15日,在今年以來2200余只分紅基金中,七成以上基金今年以來的收益為正。招商安泰平衡混合、安信民穩(wěn)增長混合、華商優(yōu)勢行業(yè)混合、華商恒益穩(wěn)健混合4只產品的年內回報率均大于10%。

對于基金分紅,華南某公募基金經(jīng)理表示,這是提升投資者體驗感的一種重要方式,尤其是在封閉式基金管理中,分紅既能夠兌現(xiàn)投資收益,也可以給投資者提前帶來部分現(xiàn)金流和更及時的正向反饋,方便投資者資產配置需要,提高投資者對所持產品的信心。

有業(yè)內分析人士認為,基金分紅后能夠有效降低單位凈值,使基金看起來更“便宜”,增加對新進場投資者的吸引力,并實現(xiàn)基金既有投資收益的落袋為安,降低基金倉位、管理規(guī)模和持倉風險,實現(xiàn)基金管理和投資者的雙贏,這是基金愿意分紅的主要原因。(完)

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